Posts etiquetados ‘Conciliación Bancaria’

Cada fin de mes, los bancos envían a sus clientes el resumen de la cuenta corriente, donde constan todos los movimientos realizados (cheques, depósitos, gastos, intereses) durante el mes en cuestión.
La conciliación bancaria consiste en realizar una comparación de todos los movimientos que figuran en ese resumen, con los que hemos registrado en nuestra contabilidad y que tenemos organizados en forma sistemática en el libro mayor de la cuenta corriente, como ya sabemos.
Para elaborar adecuadamente una conciliación bancaria, debo disponer de lo siguiente:
  • Libro Mayor de la cuenta corriente a conciliar.
  • Conciliación bancaria anterior.
  • Resumen de cuenta remitido por el banco.
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